Penzijní připojištění s AXA

Hospodářský výsledek penzijního fondu se skládá z rozdílu investičního výsledku a nákladů.

Investiční výsledek se zhoršil oproti roku 2009 především díky snížení rizika portfolia realizovaného snížením akciového podílu na portfoliu. Celkový dopad tohoto odprodeje činil 166 mil. Kč na investiční výsledek. Úrokové výnosy poklesly o 12 mil. Kč na 1 018 mil. Kč oproti roku 2009 kvůli dalšímu snižování úrokových sazeb u cenných papírů a u termínovaných vkladů.

Ostatní provozí výnosy poklesly o 40 mil. Kč, což bylo dáno především poklesem výnosů z nájmů z budov, který byl způsoben dopadem finanční krize na výši sjednávaných nájmů.

Investiční výsledek ve vztahu k prostředkům účastníků penzijního připojištění poklesl na 3,4 % v roce 2010 oproti 4 % v roce 2009.

Náklady společnosti vzrostly v celku o 4 mil. Kč. Náklady ve vztahu k prostředkům účastníků penzijního připojištění zůstaly na 1,6 % v roce 2010.

Hospodářský výsledek se klesl na 565 mil. Kč oproti 790 v roce 2009. Zhodnocení pro účastníky penzijního připojištění dosáhlo 1,47 % v roce 2010 oproti 2,00 % v roce 2009. Průměrná míra inflace v České republice v roce 2010 dosáhla hodnoty 1,50 %.

K porovnání můžete využít článek: http://www.finance.cz/zpravy/finance/306986-vybrali-jste-si-spravne-penzijni-pripojisteni-/

_{Penzijní připojištění je produkt dlouhodobého spoření. Při porovnávání penzijních fondu je nezbytné porovnávat hodnoty zhodnocení na základě dlouhodobého srovnání a také do porovnání vzít v úvahu další ukazatele, které svědčí o finanční stabilitě dané společnosti. Jsou to zejména náklady společnosti (vč. nákladů příštího období), kapitálová přiměřenost a skladba investic z pohledu možného budoucího rizika. Ve všech těchto ukazatelích se náš penzijní fond umísťuje v porovnání s jinými penzijním fondy na vedoucích místech.}

Dlouhodobě stabilní výnos je hlavním cílem investiční strategie penzijního fondu. Při tvorbě investiční strategie bere fond kromě výkonnosti v úvahu i nutnost zajištění garance 100% návratnosti vložených prostředků klienta. Portfolio penzijního fondu tak vyžaduje konzervativní přístup, aby i v období zvýšené nejistoty na finančních trzích mohl tuto garanci zajistit.

AXA penzijní fond v rámci zvyšování výnosu a diverzifikace portfolia provedl v roce 2010 několik změn. Tyto změny vychází z dlouhodobé investiční strategie fondu v kombinaci s vhodnými podmínkami na finančních trzích. Ve spolupráci s AXA Investment Managers proběhla v roce 2010 další investice do firemních dluhopisů, které nahradily dluhopisy splacené v průběhu roku. Kvalitní dluhopisy předních evropských společností s vysokým ratingovým stupněm nabízí vyšší výnos a přitom vhodnou diverzifikací zvyšují bezpečnost a snižují celkovou volatilitu portfolia. V druhé polovině roku jsme využili růstu akciových trhů ke snížení celkového podílu akcií. Dále jsme v loňském roce rozšířili portfolio penzijního fondu o investici do High Yield dluhopisového fondu s krátkou durací, který nabízí atraktivní výnosovou prémii s nízkou volatilitou. I tato investice byla uskutečněna v úzké spolupráci s AXA Investment Managers, která v tomto oboru dlouhodobě patří mezi přední společnosti. AXA penzijní fond touto spoluprací využívá odborného zázemí a zkušeností jedné z největších finančních skupin na světě.

Jsme přesvědčeni, že všechny tyto změny provedené v roce 2010 v investiční strategii přispějí k vyšší výkonnosti a stabilitě portfolia penzijního fondu v následujících letech.

Smlouvu s AXA penzijním fondem a.s. si můžete uzavřít těmito způsoby:

• On-line
• S naším finančním zprostredkovatelem
  Schůzku si můžete sjednat zde
• Na našich regionálních ředitelstvích
  Přehled zastoupení je zde

Při uzavírání smlouvy prosím věnujte pozornost následujícím věcem:

• Adresa
  Na adresu ze smlouvy jsou odesílány všechny informace o penzijním připojištění, vč. ročních výpisů, dbejte prosím o řádné vyplnění a aktualizaci údajů
• Výsluhová penze
  Pokud máte sjednán tento typ penze, můžete si po 15 letech spoření požádat o výplatu poloviny všech naspořených prostředků bez ohledu na váš věk
• Měsíční platba
  Na základě tohoto údaje je žádán státní příspěvek u Ministerstva financí a zasíláno daňové potvrzení.
• Způsob zasílání
  Na základě tohoto údaje penzijní fond zasílá žádosti o SIPO, inkaso či poštovní poukázky.
• Oprávněné osoby
  V případě, že jsou u oprávněné osoby uvedeny chybné údaje může být těmto osobám odmítnuto plnění ze smlouvy.
• Podpis
  Bez podpisu je smlouva neplatná.

Převod z jednoho fondu do druhého je možný pouze v případě, kdy účastník u stávajícího fondu nesplňuje podmínky pro vznik nároku na výplatu starobní nebo výsluhové penze podle zákona č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem, ve znění pozdějších předpisů.

V případě, že nesplňujete podmínky pro nárok na výplatu starobní penze, je možné převod bez problémů realizovat.

V případě, že splňujete podmínky pro nárok na výplatu starobní penze, ale není vám ještě 60 let, nebo nemáte naspořeno 60 kalendářních měsíců, je možné v předchozím fondu přestoupit na novelu zákona o penzijním připojištění dodatkem ke smlouvě a následně realizovat převod.

Vznikl-li vám u stávajícího penzijního fondu nárok na dávku, požádádejte stávající fond o výplatu dávky formou jednorázového vyrovnání. Finanční prostředky vyplacené tímto penzijním fondem je možné vložit do nového penzijního fondu formou jednorázového vkladu.

Ne, dle aktuálního znění zákona má předchozí penzijní fond povinnost převést veškeré finanční prostředky z předchozí smlouvy o penzijním připojištění na účet u následného penzijního fondu včetně státních příspěvků, příspěvků zaměstnavatele (třetí osoby) a podílů na výnosech. Prostředky účastníka nejsou žádným způsobem kráceny. Podíly na výnosech za rok, ve kterém byl převod realizován, zasílá předchozí fond v roce následujícím, tj. po připsání výnosů.

Za převod finančních prostředků je penzijní fond oprávněn požadovat úhradu poplatku dle sazebníku poplatků. Poplatek se platí vždy na účet fondu, není jej možné strhnout z částy převodu. U smluv, které mají platnost delší než 60 měsíců nesmí být poplatek vyžadován.

Nemůžete mít souběžně dvě a více smluv, na které platíte příspěvky. Jakmile ministerstvo financí zjistí, že dva (a více) penzijní fondy evidují stejného účastníka, vzniká tzv. duplicita. Ministerstvo financí nepřizná státní příspěvek žádnému z fondů do té doby, než bude duplicita vyřešena a jeden z nich smlouvu ukončí. Záležitosti duplicit jsou řešeny vždy zdlouhavě, protože s ministerstvem financí je možné komunikovat prostřednictvím žádosti o státní příspěvky jen 4x ročně.

Výjimkou jsou pouze případy kdy:

a) účastník má jednu smlouvu hradí příspěvky a ze druhé smlouvy čerpá penzi

Teoreticky je možné u jednoho penzijního fondu (po vzniku nároku na dávku) požádat o výplatu dávky formou doživotní penze nebo penze na dobu určitou (tj. nechat si vyplácet penzi) a uzavřít novou smlouvu o penzijním připojištění např. u jiného penzijního fondu. Výplata penze se řídí penzijním plánem platným pro danou smlouvu.

b) účastník na jednu smlouvu hradí příspěvky a druhá smlouvu je přerušena - zakonzervována

Smlouvu o penzijním připojištění je možné přerušit, tzv. zakonzervovat. O konzervaci smlouvy může požádat účastník, který hradil příspěvky alespoň po dobu 36ti kalendářních měsíců, nebo v případě každého dalšího přerušení u téhož fondu, hradil-li příspěvky po dobu 12ti kalendářních měsíců. Po dobu přerušení se finanční prostředky na zakonzervované smlouvě zhodnocují o podíly na výnosech. O přerušení připojištění je nutné požádat písemně. Po splnění podmínek pro vznik nároku na dávky penzijního připojištění je možné kdykoliv požádat o výplatu z přerušené smlouvy. Také lze převést prostředky z přerušené smlouvy na smlouvu novou. Účastník nemůže mít současně smlouvu přerušenou a smlouvu novou u jednoho a téhož penzijního fondu. Přerušit lze však pouze smlouvy, které se řídí penzijním plánem, v němž je přerušení penzijního připojištění upraveno.

Náš penzijní fond umožňuje placení příspěvků šesti způsoby:

Bankovním převodem

V případě, že máte ve smlouvě sjednáno placení bankovním převodem, vám doporučujeme zavést si trvalý příkaz k úhradě příspěvků. K jeho správnému zavedení můžete využít předtištěný příkaz k úhradě z návrhu na uzavření smlouvy. Příspěvky musí být zasílány:

• Na účet fondu 77777555/2700 u UniCredit Bank Czech Republic, a.s.,
• Ve variabilním symbolu musí být uvedeno číslo smlouvy,
• Ve specifickém symbolu rodné číslo (pro příspěvky účastníka), 222 (pro příspěvky třetí osoby), 333 (pro příspěvky zaměstnavatele).

Tento způsob placení příspěvků penzijní fond doporučuje.

Poštovní poukázkou

V případě, že si ve smlouvě sjednáte placení příspěvků poštovní poukázkou, vám bude fond zasílat pravidelně předvyplněné poštovní poukázky pro úhradu příspěvků. Do poštovní poukázky je nutné doplnit pouze částku příspěvku a uhradit ji na přepážce České pošty.

V případě, že máte sjednáno placení příspěvků poštovní poukázkou, a přesto poštovní poukázky nemáte, kontaktujte nás na AXA lince +420 292 292 292 a poštovní poukázky vám budou zaslány do 12 pracovních dnů.

V případě, že si chcete změnit způsob placení příspěvků na placení poštovní poukázkou, je nutné zaslat písemnou změnu smlouvy.

Dovolujeme si vás upozornit na zvýšené náklady (za úhradu poplatků České poště), které jsou s touto formou úhrady příspěvků spojené.

Na přepážce fondu

Příspěvky na penzijní připojištění můžete platit také na přepážkách fondu v Praze (Lazarská 13/8) a v Brně (Úzká 8/488). Maximálně však do výše 10 000 Kč.

Srážkou ze mzdy

Příspěvky na penzijní připojištění si můžete také nechat strhávat ze mzdy u svého zaměstnavatele. Kontaktujte svého zaměstnavatele pro sjednání tohoto způsobu placení.

Prostřednictvím SIPO

Příspěvky na penzijní připojištění můžete platit prostřednictvím SIPO – služby České pošty. O tento způsob placení příspěvků musíte penzijní fond požádat, sdělit své spojovací číslo SIPO a u České pošty navýšit svůj limit pro SIPO o částku penzijního připojištění. Platbu prostřednictvím SIPO je kvůli technickým možnostem možné realizovat pouze na měsíční bázi.

Prostřednictvím inkasa z vašeho účtu

Příspěvky na penzijní připojištění můžete také platit inkasem ze svého bankovního účtu. O tento způsob placení příspěvků musíte penzijní fond požádat, sdělit své bankovní číslo a u příslušné banky povolit srážku inkasem pro penzijní fond. Platbu prostřednictvím inkasa z účtu je kvůli technickým možnostem možné realizovat pouze na měsíční bázi.

Pokud nebudete moci po přechodnou dobu platit příspěvky, je nutné tuto skutečnost oznámit písemně fondu. Fond umožňuje pro tento případ následující řešení:

a) přerušení placení příspěvků

Účastník si stanoví dobu přerušení placení příspěvků a ve stanovené době neplatí příspěvky. V této době nemá účastník nárok na státní příspěvky a doba přerušení se mu nezapočítává do celkové pojištěné doby.

b) odklad placení příspěvků

Při odkladu placení příspěvků, má účastník možnost do jednoho měsíce od ukončení odkladu příspěvky doplatit. Pak se mu započtou doplacené měsíce do doby penzijního připojištění, ale také zde nedostane na tyto doplacené prostředky státní příspěvek.

V obou případech se mu dosud naspořené prostředky na účtu účastníka dále fondem zhodnocují.

Pokud tuto skutečnost fondu neoznámíte, vystavujete se riziku ukončení smlouvy pro neplacení ze strany penzijního fondu.

Změnu osobních údajů můžete fondu oznámit následovně:

• Písemně volnou formou
  Při změně příjmení, jména, rodného čísla, čísla dokladu totožnosti prosím připojte k oznámení kopii dokladu potvrzujícího změnu.
• Písemně – na formuláři
  O zaslání formuláře prosím požádejte na AXA lince 292 292 292
• Osobně na regionálních ředitelstvích AXA

Změnu měsíčního příspěvku můžete fondu oznámit následovně:

• Písemně volnou formou
• Písemně – na formuláři
  O zaslání formuláře, prosím, požádejte na AXA lince 292 292 292
• On-line
  Pouze označte možnost „Mám již uzavřenou smlouvu o penzijním připojištění a požaduji změnu měsíčního příspěvku“
• Osobně na regionálních ředitelstvích AXA

Změnu je možné akceptovat nejdříve od měsíce následujícího po jejím doručení.

Státní příspěvek je připisován na Vaši smlouvu Ministerstvem financí ČR na základě žádosti penzijního fondu. Žádost se podává čtvrtletně, vždy do konce měsíce následujícího po skončení kalendářního čtvrtletí. Státní příspěvek je ministerstvem připsán na smlouvu do konce měsíce následujícího po podání žádosti (tzn. do konce druhého měsíce po skončení čtvrtletí).
Státní příspěvek je vypočten měsíčně z uhrazené platby za kalendářní měsíc, maximálně však do výše platby sjednané na smlouvě. Proto, aby mohl být státní příspěvek připsán, musí být platba připsána na účet penzijního fondu nejpozději do konce daného měsíce.

Výše státního příspěvku je vypočtena dle § 29 zákona č. 42 o penzijním připojištění takto:

Vlastní příspěvky účastníka, příspěvky třetí osoby (zaměstnavatele) i státní příspěvky jsou penzijním fondem zhodnocovány ještě o podíly na výnosech fondu. O rozdělení zisku účastníkům rozhoduje valná hromada penzijního fondu v souladu se zákonem č. 42/1994 Sb., v platném znění, tzn. o povinném přídělu do rezervního fondu (minimálně 5 % zisku) a volné úvaze akcionáře (maximálně 10 % vytvořeného zisku). Celý zůstatek je připisován ve prospěch účastníků penzijního připojištění formou zhodnocení.

Ano, písemnou výpovědí, anebo (v případě, že již vznikl nárok na dávku) žádostí o příslušnou dávku. Na žádosti musí být úředně ověřený podpis žadatele.

Podle podmínek daných zákonem o penzijním připojištění a penzijním plánem je možné penzijní připojištění vypovědět kdykoliv, ale nejdříve po uhrazení a uplynutí 12ti započtených příspěvkových měsíců vznikne účastníkovi nárok na výplatu finančních prostředků.

Odbytné

Účastník po výpovědi penzijního připojištění má v případě odbytného nárok na úhrn příspěvků zaplacených účastníkem (vč. příspěvků třetí osoby - zaměstnavatele) a podílů na výnosech hospodaření fondu. Při tomto, v podstatě předčasném výběru, musí penzijní fond již vyžádané státní příspěvky vracet zpět Ministerstvu financí. Proto na ně účastník ztrácí nárok. Ministerstvo financí zvýhodňuje státními příspěvky pouze toho účastníka, který splní podmínky dané zákonem.

Vznik nároku na dávku ze starobní penze

Po vzniku nároku na starobní penzi, podle podmínek penzijního plánu, může, namísto výplaty penze, účastník požádat o jednorázové vyrovnání, spočívající ve výplatě celé finanční částky, vedené na jeho individuálním účtu.

Vznik nároku na dávku z invalidní penze

Nárok vzniká po uhrazení 36 započtených příspěvkových měsíců (event. 60 kalendářních měsíců u penzijního plánu VI a výše) a přiznáním plného invalidního důchodu nebo invalidního důhodu 3. stupně. O výplatu dávky lze rovněž požádat formou penze nebo jednorázového vyrovnání. Vznik nároku na dávku z invalidní penze se řídí penzijním plánem platným pro danou smlouvu.

Penzijní fond vyplácí finanční prostředky v těchto termínech:

• Odbytné
  dle §23 zákona o penzijním připojištění musí být odbytné vyplaceno do tří měsíců od dne doručení žádosti o výplatu. V případě, že žádost byla doručena před ukončením smlouvy, do tří měsíců od dne ukončení smlouvy. Penzijní fond AXA vyplácí finanční prostředky do jednoho měsíce ode dne ukončení smlouvy.
  
• Jednorázové vyrovnání
  Dle §22 zákona o penzijním připojištění musí být jednorázové vyrovnání vyplaceno do konce kalednářního čtvrtletí následujícím po uhrazení posledního měsíčního příspěvku. Penzijní fond AXA vyplácí finanční prostředky do tří měsíců od dne doručení žádosti o výplatu.


• Starobní penze
  Pravidelnou výplatu starobní penze zahájí penzijní fond nejpozději do tří měsíců ode dne doručení žádosti o výplatu.


• Dědictví
  Výplatu dědictví realizuje penzijní fond nejpozději do tří měsíců ode dne doručení žádosti o výplatu a rozhodnutí soudu o dědictvní.

Penzijní fond vám každý rok po schválení výsledků hospodaření valnou hromadou fondu (nejčastěji květen) zašle výpis z vaší smlouvy obsahující stav příspěvků na vaší smlouvě ke konci předchozího roku a k prvnímu čtvrtletí roku. V případě, že máte nárok na daňový odpočet, zašle vám penzijní fond na začátku února automaticky daňové potvrzení, které můžete přiložit k daňovému přiznání nebo předložit vaší mzdové účtárně.

Veškeré informace k vaší smlouvě jsou vám k dispozici na vašem osobním účtu, ke kterému máte přístup 24 hodin denně. V případě, že ještě nemáte PIN pro přístup na váš osobní účet, můžete si o něj zažádat zde.

Zaměstnanec

Daňové úlevy jsou uzákoněny v § 15 odst.13 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů v platném znění. Podle něj si lze za určitých podmínek od daňového základu odečíst pojistné zaplacené pojistníkem na soukromé životní pojištění, a to až do výše 12 000 Kč za zdaňovací období. V případě penzijního připojištění lze od základu daně ve zdaňovacím období odečíst platbu příspěvků zaplacených poplatníkem na penzijní připojištění se státním příspěvkem. Při spoření nad 6 000 Kč ročně je možné si o částku, která přesahuje, snížit daňový základ, a to až do výše 12 000 Kč za zdaňovací období. Náš penzijní fond vám každý rok zašle daňové potvrzení ve kterém bude uvedena naspořená částka, tuto částku jednoduše dáte do svého daňového přiznání nebo předáte své mzdové účtárně.

Daňové úlevy účastníka

S penzijním připojištěním lze spojit příjemné s užitečným. Výhodně spoříte peněžní prostředky a navíc přitom snižujete objem financí, které na daních platíte státu. Výše roční úspory je závislá na hrubé měsíční mzdě a výši měsíčního příspěvku na penzijní připojištění.

Pokud například člověk vydělává 20 000 Kč hrubého měsíčně a na penzijní připojištění měsíčně dává 1000 Kč, tak se roční úspora na daních rovná 1140 Kč. Při mzdě 25 000 Kč hrubého měsíčně a stejném příspěvku činí úspora již 1500 Kč. Maximální daňové úlevy dosáhne při měsíční úložce ve výši 1500 korun. Roční daňová úspora je v tomto případě pro jednotlivé výše mzdy dvojnásobná, v našem případě 2280 a 3000 Kč.

Spoří-li pojištěnec měsíčně více než 500 Kč (tj. částku, u které ještě má nárok na státní příspěvek), může z daňového základu odečíst své příspěvky přesahující hranici 6 000 Kč v daném roce, a to až do celkové částky 12 000 Kč.

Pokud přispívá na penzijní připojištění zaměstnavatel, může daňové zvýhodnění získat i on tím, že si příspěvek až do výše 24 000 Kč započte do nákladů v součtu za obě pojištění a rok. Stále více firem si této skutečnosti uvědomuje a využívá příspěvku na penzijní připojištění jako jedné z formy mimoplatových benefitů pro zaměstnance.

Jak celý proces vrácení daní probíhá? Pokud vznikne nárok na daňový odpočet, zašle pojištěnému penzijní fond, u kterého má penzijní připojištění, potvrzení o výši daňového odpočtu. Potvrzení by mu mělo být doručeno nejpozději v první polovině února daného roku. Pokud je v zaměstnaneckém poměru, předloží toto potvrzení nejpozději do 15. února daného roku mzdové účtárně. Po ročním vyúčtování zaplacených záloh daně mu bude případný přeplatek vrácen a obdrží jej spolu s výplatou. Pokud si podává daňové přiznání sám, pak toto potvrzení použije jako přílohu k daňovému přiznání. Snížení základu daně musí provést ve výpočtu, případný přeplatek mu vrátí příslušný finanční úřad.

Jednoduše. Každý rok před podáním daňového přiznání, tj. přibližně na přelomu ledna a února, vám automaticky zašleme poštou potvrzení pro vašeho zaměstnavatele. Na něm bude uvedeno, na jaké snížení daňového základu za uplynulý rok máte nárok. Po předání vaší mzdové účtárně bude pak zahrnuto do vašeho daňového přiznání, které za vás vystavuje váš zaměstnavatel. Pokud si vyplňujete daňové přiznání osobně, stačí, abyste dle pokynů uvedených na potvrzení odečetl příslušnou částku od daňového základu a samotné potvrzení použil jako přílohu k daňovému přiznání.

Jaký je současný důchodový systém v ČR?

Český důchodový systém je složen ze dvou pilířů.

• První tvoří povinné, státem organizované a spravované, průběžně financované důchodové pojištění – tzn. vyplácené důchody jsou financované z vybraného sociálního pojištění. V případě, že sociální pojištění na výplatu důchodů nestačí, jsou zdroje doplňovány se státního rozpočtu.


• Druhý pilíř naplňuje dobrovolné soukromé penzijní připojištění se státním příspěvkem. Zdrojem doplňkových důchodových příjmů jsou i vybrané produkty soukromého životního pojištění.

Proč je nezbytné přistoupit k důchodové reformě?

V současné době připadá na jednoho důchodce 1,8 plátců pojistného na sociální pojištění a tento poměr se nadále zhoršuje – v roce 2050 bude tento ukazatel cca 1,2, nedojde-li ke změnám parametrů systému. Při zachování úrovně náhradového poměru vytváří tato skutečnost tlak na dlouhodobou finanční udržitelnost základního důchodového pojištění.

Pro rok 2011 je počítáno s výplatou starobních důchodů v částce 355 mld. CZK a výběrem pojistného na důchodové pojištění ve výši 322 mld. CZK což představuje saldo ve výši 33 mld. CZK, které musí být uhrazeno z jiných zdrojů (tato částka je zahrnuta do deficitu státního rozpočtu). Výsledek rozpočtu za rok 2010 představuje podobné hodnoty.

Pokud Česká republika nepřijme žádné změny systém po roce 2035 propadne z ročních deficitů na úrovni cca 1% na 4 % po roce 2050. Jedna třetina výdajů na důchody tak nebude v této době kryta pojistným. Celkový kumulovaný dluh důchodového účtu po roce 2050 přesáhne 50 % HDP a v roce 2065 přesáhne 100 % HDP (HDP v roce 2010 byl 3670 mld Kč). Z tohoto vyplývá, že bez řešení nebude mít ČR cca od roku 2040 na výplatu starobních důchodů finanční prostředky.

Jak má vypadat důchodová reforma?

Úpravy 1. pilíře

• Pokračování v postupném zvyšování důchodového věku stávajícím tempem za předpokladu, že bude nadále docházet ke zvyšování naděje dožití. To znamená, že se postupně sjednotí do roku 2035 věková hranice mužů a žen.
• Zrušení mimořádné valorizace důchodů a provádění valorizace striktně na základě vývoje spotřebitelských cen.
• Úpravy v nově vyplácených důchodech - zrušení doživotní výplaty vdovských a vdoveckých důchodů a přehodnocení kontroly vyplácení invalidních důchodů.

Vytvoření 2. pilíře

• II. pilíř bude tvořit nový fondový pilíř financovaný z části sazby pojistného – dle posledního návrhu bude možné převést 3% pojistného na sociální pojištění do soukromého fondu, ovšem každý klient, který si tuto částku převede bude muset do fondu navíc zasílat další 2% z pojistného.
• Účast bude dobrovolná - v průběhu druhého pololetí roku 2012 se bude moci každý člověk v produktivním věku (s určitým věkovým omezením) rozhodnout, zda se chce do tohoto systému zapojit. Po 31. 12. 2012, kdy začne standardní fungování dobrovolného systému, to bude umožněno jen lidem do 35 let. Jejich rozhodnutí pak bude nevratné, ze systému nelze vystoupit, ani do něj vstoupit.
• Naspořené prostředky v II. pilíři budou povinně vypláceny pouze formou doživotní nebo pravidelné penze, v případě úmrtí klienta před vznikem nároku na penzi budou převedeny na penzijní účet oprávněné osoby (budou součástí dědictví).
• Soukromý fond bude jakousi investiční společností, která bude spravovat minimálně čtyři investiční fondy (konzervativní, vyvážený, dynamický a státních dluhopisů) do kterých si budou moci klienti investovat své prostředky.
• Vyplácený důchod z 1. pilíře bude krácen o částku pojistného, které bylo zaplaceno do II. pilíře.
• Dle dostupných informací se nepočítá se státním příspěvkem ve II. pilíři.

Změny současného systému penzijního připojištění

• Současný systém zůstane zachován včetně státního příspěvku. Dojde ke změně zákona, která bude řešit oddělení majetku účastníků od majetku akcionářů. Reformovaný penzijní fond bude tedy jakousi investiční společností, která bude spravovat minimálně tři investiční fondy (konzervativní, vyvážený, dynamický) do kterých si budou moci klienti investovat své prostředky.
• Klienti současných penzijních fondů budou převedeni do transformačního fondu, který bude zaručovat minimální výnos a zachovávat současné nároky na dávky.
• Každý klient se bude moci rozhodnout zda a kdy převede svou smlouvu z transformačního fondu do nového investičního fondu.

Financování reformy

• Dle současných informací by mělo dojít k navýšení sazby DPH tak, aby finanční prostředky vybrané tímto navýšením navíc pokryly očekávané ztráty ve výběru pojistného.
• Z těchto zdrojů je nezbytné financovat již současný schodek mezi vybraným pojistným a vyplacenými důchody (cca 30 mld. ročně) a schodek, který vznikne převodem 3% ze sociálního pojištění z I. do II. pilíře (cca 20 mld. ročně).

V souladu s novelou zákona č. 42/1994 Sb. o penzijním připojištění se státním příspěvkem (dále jen „zákon“), účinnou od 01.08.2009, je penzijní fond dle ustanovení § 24 odst. 4 zákona oprávněn podmínit poskytnutí odbytného nebo převedení prostředků do jiného penzijního fondu zaplacením poplatku účastníkem. Sazebník poplatků AXA penzijního fondu je k dispozici zde.

Výtah dotčených ustanovení novely zákona

V § 24 se doplňují odstavce 4 až 6, které znějí:
(4) Penzijní fond může poskytnutí odbytného podle § 23 odst. 1 písm. a) nebo převedení prostředků podle odstavce 1 podmínit zaplacením poplatku účastníkem. Výše poplatku nesmí přesáhnout 800 Kč. Nebyl-li poplatek zaplacen ve lhůtě podle odstavce 2 nebo ve lhůtě podle § 23 odst. 3, poskytne penzijní fond odbytné nebo převede prostředky do 5 dnů po jeho zaplacení.
(5) Poplatek podle odstavce 4 nelze požadovat po uplynutí 5 let ode dne vzniku penzijního připojištění.
(6) Penzijní fond informuje písemně účastníka o výši poplatku podle odstavce 4, a to nejpozději do 5 dnů ode dne doručení žádosti účastníka o poskytnutí odbytného nebo o převedení prostředků.

Čl. XIV Přechodná ustanovení
1. Penzijní fond může požadovat poplatek podle § 24 odst. 4 u smluv uzavřených přede dnem nabytí účinností tohoto zákona pouze, je-li uplatněn nárok podle § 23 odst. 1 písm. a) nebo podle § 24 odst. 1 po dni nabytí účinnosti tohoto zákona a neuplynulo-li 5 let ode dne uzavření smlouvy.